Как ответить налоговой на вопрос о расхождении в расчете 6-НДФЛ?
Добрый день!
ООО на ОСНО. За 2022 год была задолженность по заработной плате. В отчете 6-НДФЛ в сведениях о доходах физ лиц получилось расхождение в суммах налога исчисленная и уплаченная, доход не выплачен - налог не удержан. Налоговая указывает на некорректное заполнение отчета и требует уточненку. На сегодня задолженность закрыта за 2022 год. Как правильно ответить налоговой? В связи с изменениями с 2023 года как заполнить уточненный отчет?Подскажите, пожалуйста.
ООО на ОСНО. За 2022 год была задолженность по заработной плате. В отчете 6-НДФЛ в сведениях о доходах физ лиц получилось расхождение в суммах налога исчисленная и уплаченная, доход не выплачен - налог не удержан. Налоговая указывает на некорректное заполнение отчета и требует уточненку. На сегодня задолженность закрыта за 2022 год. Как правильно ответить налоговой? В связи с изменениями с 2023 года как заполнить уточненный отчет?Подскажите, пожалуйста.
Comments
-
Добрый день.Цитата: Налоговая указывает на некорректное заполнение отчета и требует уточненку. На сегодня задолженность закрыта за 2022 год.Раз на сегодняшний день задолженность погашена, надо внести изменения в справки, налог исчисленный = удержанный = перечисленный.
Основные разделы 6-НДФЛ останутся без изменений, налог фактически удержан в 2023 году. В пояснениях опишите ситуацию, укажите сроки удержания налога при погашении задолженности и направьте исправленные справки. -
Sveto4Divny, добрый день! А в разделе 2 отчета в строке 160 сумма налога удержанная я не меняю сумму?
-
Цитата: А в разделе 2 отчета в строке 160 сумма налога удержанная я не меняю сумму?Нет, если фактически налог удержали за пределами отчётного периода.
-
Sveto4Divny, спасибо огромное!!!💐
